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경영 : 경영,경제 자료 보험론 - 소멸성 보험과 환급성 보험의 개념과 특징 예시
[경영,경제]보험론 - 소멸성 보험과 환급성 보험의 개념과 특징 예시
소멸성 보험과 환급성 보험
1. 보험의 일반적인 개념
`사람들은 리스크를 회피하는 성향, 변동성을 낮추려는 성향이 있다.`
○ 보험 가입자 : 리스크를 회피하기 위해, 리스크 프리미엄을 지불하고, 리스크에 대비하는 것이 목적.
○ 보험 회사 : 가입자의 리스크를 매매하여 자금을 조달한다. 떠안은 리스크를 분산시키기 위해 다수의 사람을 모아 보험단체를 .형성하고, 너무 큰 리스크는 단독으로 인수하지 않고 공동 인수하거나 인수한 위험을 다시 보험에 드는 방식을 이용한다.
2. 소멸성 보험과 환급성 보험의 개념
○ 소멸성 보험 : 리스크 자체에 대해서 보험료를 지불하는 방식으로 보장보험료만 지불한다고 할 수 있다.
○ 환급성 보험 : 리스크에 대한 보장에 더불어, 원금의 일부 혹은 전부를 환급하는 방식의 보험이다.
원금을 환급한다는 것은 같은 금액에 대한 현재가치와 미래가치의 차이를 보험 형태의 보장 서비스로 지불하는 것이다.
※보험료=보장보험료(보장을 받을 수 있는 부분)+적립보험료(갱신되는 보험료를 대체 납입해주는 부분)
3. 소멸성 보험과 환급성 보험의 주체별 특징
◎소멸성 보험
○ 가입자 : 리스크 낮춘다. 변동성이 줄어든다. 현재 시점에서 환급성 보험보다 적은 금액으로 보험 보장을 받을 수 있다.
○ 보험 회사 : 미래 시점에서 지출이 발생하지만 현재 시점의 자금조달 가능하다.
리스크 프리미엄을 지불 받으므로 보장 금액에 대한 기댓값보다 높은 금액을 보험료로 받게 된다.
환급성 보험에 비해 지불되는 리스크 프리미엄이 명확하고, 보험 회사도 특별한 운용 수익없이 확실한 수익을 낼 수 있다.
◎환급성 보험
○ 가입자 : 현재 시점에서 남은 유동성을 활용하여, ‘자본의 기회비용’을 제외한 추가적인 금액의 지불 없이 보험 보장을 받을 수 있다.
○ 보험회사 : 소멸성 보험에 비해 더 많은 금액의 자금을 조달할 수 있다. 조달된 금액의 운용을 통해 조달 비용보다
높은 수익을 내서, 더 많은 수익 창출이 가능하다.
※자본의 기회비용 : 동일한 기간과 동일한 리스크를 가진 금융 상품의 수익률. ex. 예금 수익률 혹은 국채 수익률
보험회사는 자본의 조달 비용을 지불하지 않고 가입자에게 보험 서비스를 제공하고, 가입자는 자본 운용의 수익을 받지 않고 대신 보험 서비스로 받는 구조가 된다. 소멸성 보험보다 더 많은 자금이 흑자주체에서 적자주체로 이동하게 된다.
4. 현실
가입자가 금전적 가치를 위해 환급성 보험을 이용하기엔 비효율적인 이유
① 보험회사에서 측정하는 연이율 ` 은행의 연이율
② 미래의 금전적 가치의 하락
가입자에게 환급성 보험의 실질적 목적
환급이 목적(X)
갱신되는 보험료를 충당하기 위해(O)
5. 소멸성 보험과 환급성 보험의 예시
순수 보장형, 즉 소멸성 보험이라도 갱신되는 보험일 경우 적립보험료가 필요하기 때문에 적립보험료가 포함되어있다.
소멸성 보험과 환급성 보험을 구분짓는 가장 큰 경계는 미래에 환급을 받을 수 있냐에 달려있다. 미래에 환급을 받을 수 있는 부분은 바로 적립보험료인데, 이처럼 소멸성 보험에도 적립보험료가 포함되어있는 경우가 많기 때문에 실질적으로 뚜렷한 구분은 어렵다. 다만 적립보험료가 있지만, 만기 시에 환급을 받을 수 없음은 동일하다. 그 이유는 갱신되는 보험료에 대체 충당되기 때문이다.
○ 의료실비 보험 : 보험료가 계속 갱신된다. 시간이 지날수록 발병률이 상승하는 것이 큰 이유이다. 보험 자체에는 순수보장형,
즉 소멸성이라 이름 붙여져 있어도 갱신됨에 따라 필요에 의해 적립보험료가 붙는다.
보험료가 갱신된다는 것은 적립보험료를 필요로 하는 일이다. 따라서 3년 이내의 단기적인 보험일 경우 순수한 의미의 소멸성 보험이 성립될 수 있다. 앞서 말한 소멸성 보험의 개념에 알맞은 것이 자동차 보험이다.
○ 자동차 보험 : 의무적으로 가입해야한다. 적립보험료가 없는 소멸성 보험이다. 불확실성에 대한 리스크가 크고,
.사고의 유무에 따라 보험료가 빠르게 변화하기 때문이다.
자동차보험의 경우 예외적으로 적립보험료가 붙지 않는데, 이는 1년 단위로 보험료가 변동되기 때문에 가입자 입장에서도 보험사 입장에서도 모두 적립이 불필요한 것이다. 즉, 단기 보험이나 단기간 내에 보험료의 변동성이 높은 보험의 경우 적립보험료가 불필요하므로 소멸성 보험이 될 수 있다. 그렇지만 일반적으로 환급성 보험과 소멸성 보험은 적립보험료의 정도에 따라서 만기에 환급할 수 있는지로 나뉜다.
자료출처 : http://www.ALLReport.co.kr/search/Detail.asp?xid=a&kid=b&pk=11077489&sid=allreboy&key=%B0%E6%BF%B5
[문서정보]
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